關(guān)于境內(nèi)投資主體辦理境外投資備案（核準(zhǔn)）的相關(guān)資料和項(xiàng)目備案后的義務(wù)

境內(nèi)投資主體辦理境外投資備案（核準(zhǔn)）等手續(xù)時(shí)，除按照《境外投資管理辦法》要求在本系統(tǒng)內(nèi)提交《境外投資（機(jī)構(gòu)）備案（申請(qǐng)）表》外，還需按本通知要求以紙質(zhì)形式向商務(wù)主管部門提交材料。

一、境內(nèi)投資主體在辦理對(duì)外投資設(shè)立境外企業(yè)備案或核準(zhǔn)手續(xù)，需提交以下材料：

（一）辦理備案手續(xù)：

1.《境外投資備案表》；。

2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

3.對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)相關(guān)章程（或合同、協(xié)議）；

4.相關(guān)董事會(huì)決議或內(nèi)部決議；

5.前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（包括可研報(bào)告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等）；

6.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；

7.屬于并購(gòu)類對(duì)外投資的，除上述材料外，還需提交盡職調(diào)查報(bào)告和《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》；

8.根據(jù)真實(shí)性審查工作需要，如有其它材料要求，將另行通知。

（二）辦理核準(zhǔn)手續(xù)，除提交（一）中第2至8項(xiàng)材料外，還需提交以下材料：

1.申請(qǐng)書(shū)（主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限、投資資金來(lái)源、投資具體內(nèi)容等）；

2.《境外投資申請(qǐng)表》；

3.涉及敏感行業(yè)的，還需提交有關(guān)部門對(duì)境外投資所涉的屬于中華人民共和國(guó)限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準(zhǔn)予出口的材料。

二、境內(nèi)投資主體辦理設(shè)立境外機(jī)構(gòu)備案或核準(zhǔn)手續(xù)，需提交以下材料：

1.《境外機(jī)構(gòu)備案表》或《境外機(jī)構(gòu)申請(qǐng)表》；

2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

3.設(shè)立境外機(jī)構(gòu)的內(nèi)部決議；

4.設(shè)立境外機(jī)構(gòu)真實(shí)性承諾書(shū)；

5.根據(jù)真實(shí)性審查工作需要，如有其它材料要求，將另行通知。

設(shè)立境外機(jī)構(gòu)屬核準(zhǔn)類情形的，除上述材料外，還需提交申請(qǐng)書(shū)（主要包括國(guó)內(nèi)主體情況、境外機(jī)構(gòu)名稱、開(kāi)辦費(fèi)、境外機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況簡(jiǎn)介、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)事由等。）

三、辦理《企業(yè)境外投資證書(shū)》載明的境外投資事項(xiàng)的變更手續(xù)，需提交以下材料：

（一）涉及境外企業(yè)增（減）資情形時(shí)：

1.原《企業(yè)境外投資證書(shū)》復(fù)印件；

2.《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》；

3.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

4.相關(guān)董事會(huì)決議或相關(guān)部門內(nèi)部決議；

5.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；

6.涉及增資的，還需提交投資資金來(lái)源說(shuō)明。

境外投資事項(xiàng)屬核準(zhǔn)類情形的，還需提交申請(qǐng)書(shū)（主要包括投資主體情況、增/減資事由說(shuō)明等）。

（二）涉及投資主體變更情形時(shí)，受讓方需提交以下材料：

1. 原《企業(yè)境外投資證書(shū)》復(fù)印件；

2.《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》；

3.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

4.受讓方相關(guān)董事會(huì)決議或內(nèi)部決議；

5.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)；

境外投資事項(xiàng)屬核準(zhǔn)類情形的，還需提交申請(qǐng)書(shū)（主要包括投資主體情況、投資主體變更事由說(shuō)明等）。 境外機(jī)構(gòu)此類變更參照上述要求執(zhí)行。

（三）涉及境內(nèi)投資主體名稱變更等其他情形時(shí)：

1. 原《企業(yè)境外投資證書(shū)》復(fù)印件；

2.《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》；

3.營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

4.該變更事項(xiàng)說(shuō)明。

境外投資事項(xiàng)屬核準(zhǔn)類情形的，還需提交申請(qǐng)書(shū)（主要包括投資主體情況、投資主體名稱變更事由說(shuō)明等。） 境外機(jī)構(gòu)此類變更參照上述要求執(zhí)行。

四、材料蓋章或簽字要求

《境外投資（機(jī)構(gòu)）備案（申請(qǐng)）表》、境外投資（機(jī)構(gòu)）真實(shí)性承諾書(shū)（需由作出境外投資決定的相關(guān)決策人員簽字）、《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》、申請(qǐng)書(shū)需蓋境內(nèi)投資主體印章；如為央企，還需加蓋集團(tuán)總部印章。相關(guān)董事會(huì)決議或內(nèi)部決議需蓋境內(nèi)投資主體印章。

備案材料準(zhǔn)清單的注意事項(xiàng):

系統(tǒng)申報(bào)同時(shí)，企業(yè)需按照“5+2”要求遞交申請(qǐng)材料：

1、“2”表示《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》，以及營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（商務(wù)部系統(tǒng)填報(bào)后打?。?。

2、“5”具體包括以下方面：

1）對(duì)外投資設(shè)立企業(yè)或并購(gòu)相關(guān)章程（或合同、協(xié)議）：新設(shè)公司，提供境外公司設(shè)立章程（無(wú)中文原件的須提供中文翻譯件，并加蓋公章；未設(shè)立企業(yè)可由國(guó)內(nèi)主體自行擬定相關(guān)章程，并加蓋國(guó)內(nèi)主體簽章），境外企業(yè)已設(shè)立企業(yè)或合資新設(shè)企業(yè)需提供境外注冊(cè)法律文書(shū)材料；并購(gòu)項(xiàng)目，須提供境外并購(gòu)標(biāo)的方的并購(gòu)協(xié)議等材料（外文件須附上關(guān)鍵頁(yè)翻譯）；

2）相關(guān)董事會(huì)決議或出資決議：境內(nèi)出資企業(yè)的出資決議，需要相關(guān)決定人簽字并加蓋公章。法人或者具體要求，根據(jù)企業(yè)架構(gòu)及性質(zhì)，視投資主體公司章程約定的法律效應(yīng)而定；

3）前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（包括盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來(lái)源情況的說(shuō)明、投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等）：并購(gòu)類提供盡職調(diào)查，須第三方出具（法律事務(wù)所或咨詢公司等），主要包括：主體合法性調(diào)查、主要財(cái)產(chǎn)狀況調(diào)查、資信狀況調(diào)查、債權(quán)債務(wù)情況調(diào)查等；非并購(gòu)類提供可研報(bào)告，主要包括：項(xiàng)目概況、企業(yè)基本情況、投資的必要性、項(xiàng)目總投資、資金來(lái)源和資金構(gòu)成、人員培訓(xùn)及技術(shù)來(lái)源、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)收益和社會(huì)性效益分析等。無(wú)固定格式，重點(diǎn)說(shuō)明項(xiàng)目真實(shí)性、投資合理性、風(fēng)險(xiǎn)可控性及回報(bào)可期性。投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)包括：投資行業(yè)的選擇，投資環(huán)境選擇的原因、物價(jià)水平、勞動(dòng)力、交通運(yùn)輸、市場(chǎng)規(guī)模、其他基礎(chǔ)設(shè)施、總分核算與分析等。投資資金來(lái)源說(shuō)明需單獨(dú)出具（銀行貸款須附上銀行項(xiàng)目授信；自有資金購(gòu)匯須附上近期銀行水單；自有外匯須附上外匯賬戶資產(chǎn)證明）。

4）境外投資真實(shí)性承諾書(shū)：在線填報(bào)時(shí)下載填寫（須簽字并附上身份證復(fù)印件。如無(wú)特殊情況，人員應(yīng)和出資決議一致）

5）屬于并購(gòu)類對(duì)外投資的，還需在線提交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》。

五、項(xiàng)目規(guī)模相關(guān)說(shuō)明

(1)1億美金以下項(xiàng)目，地市級(jí)審核；

(2)1-3億美金項(xiàng)目，地市級(jí)審核后報(bào)省級(jí)審核；

(3)3億美金以上項(xiàng)目，逐級(jí)轉(zhuǎn)報(bào)guojiaji審核。

注：近期申報(bào)流程變化較大，省廳也在研究申報(bào)操作指南，故時(shí)間周期無(wú)法把握，請(qǐng)各企業(yè)在工作安排上留足提前量。

六、項(xiàng)目備案后企業(yè)義務(wù)

企業(yè)領(lǐng)取境外投資備案證書(shū)后，務(wù)必登錄（商務(wù)部統(tǒng)一業(yè)務(wù)平臺(tái)：http://www.mofcom.gov.cn/mofcom//typt.shtml）做好統(tǒng)計(jì)、報(bào)告和報(bào)到登記等相關(guān)工作。

1、統(tǒng)計(jì)月報(bào)

發(fā)生對(duì)外直接投資，如資金、實(shí)物出資后，登錄平臺(tái)，填報(bào)中方實(shí)際投資的相關(guān)數(shù)據(jù)

業(yè)務(wù)辦理>統(tǒng)計(jì)類>對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)>月報(bào)信息管理

（注：首次進(jìn)入需完善國(guó)內(nèi)主體信息并完成新備案項(xiàng)目基本信息錄入。）

2、報(bào)到登記

境外企業(yè)按規(guī)定應(yīng)到駐外使領(lǐng)館經(jīng)商處報(bào)到登記，發(fā)證日期為2019年7月1日之后的境外企業(yè)/機(jī)構(gòu)可登錄商務(wù)部平臺(tái)報(bào)到登記

業(yè)務(wù)辦理>業(yè)務(wù)類>備案（核準(zhǔn)）報(bào)告>報(bào)到登記

發(fā)證日期為2019年7月1日之前的境外企業(yè)/機(jī)構(gòu)登錄商務(wù)部平臺(tái)上傳報(bào)道回執(zhí)

3、統(tǒng)計(jì)年報(bào)

每年6月30日前完成上一年度境外項(xiàng)目的年報(bào)信息填報(bào)（包括境內(nèi)外企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及投資情況）

業(yè)務(wù)辦理>統(tǒng)計(jì)類>對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)>年報(bào)信息管理

4、半年報(bào)

每年7月1日前完成境外項(xiàng)目合規(guī)情況報(bào)告

業(yè)務(wù)辦理>業(yè)務(wù)類>備案（核準(zhǔn)）報(bào)告>半年報(bào)告>填報(bào)

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