并購辦理額度

對于境外直接投資業(yè)務，監(jiān)管的主要對象是境內(nèi)股東，所以辦理業(yè)務時要以境內(nèi)主體為依托，由境內(nèi)主體作為申請人辦理登記。

境外直接投資(也稱海外投資，英文簡稱ODI)是指在境外設立或取得既有企業(yè)或項目所有權、控制權或經(jīng)營管理權等權益的行為。境外投資主要可通過設立(獨資、合資、合作)、并購、參股等方式來實現(xiàn)。設立是指境內(nèi)構在境外新設一家企業(yè)，而并購是指境內(nèi)構通過認購境外企業(yè)增資(增資并購)或購買境外企業(yè)股權(轉股并購)等形式，成為已存在境外企業(yè)的新股東。

對于境外直接投資業(yè)務，監(jiān)管的主要主體是境內(nèi)股東，所以辦理業(yè)務時都要以境內(nèi)主體為依托,由境內(nèi)主體作為申請人辦理登記。發(fā)生境外投資行為的主體可以是境內(nèi)構或境內(nèi)居民個人。目前,境內(nèi)居民個人境外投資業(yè)務**特殊目的公司業(yè)務。

13號文實施后，境外直接投資項下外匯登記業(yè)務也由銀行按規(guī)定直接辦理，對銀行的要求也與境內(nèi)直接投資基本相同。難點在于銀行不但要了解境內(nèi)構境外直接投資業(yè)務，還要了解境內(nèi)個人投資境外特殊目的公司的業(yè)務。

境外直接投資登記的主要業(yè)務類型

一是前期費用登記。境內(nèi)構在境外投資設立項目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關的費用，如繳納保證金和支付租用辦公場地等費用。支付相關費用前需要申請辦理前期費用登記。

二是境內(nèi)構新設境外企業(yè)登記。境內(nèi)構在境外新設(含并購)企業(yè)或投資項目時，境內(nèi)構應辦理境內(nèi)構境外直接投資登記，即新設境外企業(yè)登記。

三是境外直接投資變更登記。境內(nèi)構在進行境外投資過程中，會發(fā)生義務出資變化(含增資、減資)、實際出資減資、境外標的企業(yè)的股東股權轉讓以及相關主體檔案基本信息變化等情況，需要相應申請辦理境外直接投資變更登記。需要說明的是，境外直接投資和境內(nèi)直接投資一樣，對股東的投資也要進行“實際”(指已經(jīng)投資到位的)和“義務”(指尚未履行投資的計劃)的區(qū)分。尤其是減資、轉股時，應分析清楚是減實際還是減義務、是轉實際還是轉義務，并通過系統(tǒng)的不同功能辦理登記業(yè)務。

四是境外企業(yè)注銷登記。境外企業(yè)可能因破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等原因注銷，需要相應申請辦理境外直接投資注銷登記。

五是特殊目的公司登記。境內(nèi)居民個人設立特殊目的公司也相應存在登記、變更及注銷等業(yè)務。

 1、 外匯登記，odi登記是什么，需要多長時間，代辦貴嗎 2、 有很多成功案例，37號文登記全套代辦可以嗎 3、 我們16年就開始做了,稅務問題托管，后續(xù)的維護成本，金額多少合適,證書辦理背景 關于境內(nèi)企業(yè)對外投資，必須滿足哪些條件，給出回復如下: 1、對外投資，其境內(nèi)企業(yè)必須成立滿一年; 2、個人37號文,返程投資備案的款項不能大于境內(nèi)企業(yè)注冊資本; 3、境外設立的企業(yè)，必須與境內(nèi)企業(yè)的行業(yè)有關聯(lián); 4、對外設立構成立后，從第2年起，每年的6月30日前，必須向外匯管理局提交年檢報告; 5、境內(nèi)企業(yè)對外投資，必須前往企業(yè)所在地的商務部對外合作處，辦理投資備案證書;接著又到市商務部及發(fā)改委咨詢了辦理個人37號文,返程投資備案備案證書的流程及細節(jié)終協(xié)助該公司拿下了商務部發(fā)改委的兩個對外投資的批文 6、在整個咨詢過程中，沒有一個部門可以統(tǒng)一詳細的解答全部流程，每個部門只負責自己的那部分環(huán)節(jié)，無論從精力還是時間來說都給企業(yè)增加了不少的負擔。對于整個環(huán)節(jié)而言，辦理對外投資備案證書是前置的環(huán)節(jié)，特別是投資項目情況說明，是批準備案項目的關鍵。37號文登記,返程投資，外匯登記，odi登記證書 7、公司介紹我司是一家的跨境商務咨詢公司，主要從事跨境投資（ODI）設計及落地、紅籌和VIE設計及落地、返程投資設計及落地、進出囗咨詢等方面的團隊。 8、經(jīng)過多年在這一領域的深耕，我們已為上百家企業(yè)的海外投資和并購、紅籌和VIE設計的審批環(huán)節(jié)提供了咨詢方案，為眾多的企業(yè)架設起從境內(nèi)到境外，從境外到境內(nèi)的合法的資金通道。 9、我們這部分客戶中的15%是上市企業(yè)。讓資金的進出境合法、合規(guī)，為企業(yè)的“走出去”保駕護航，是我們的理念。在咨詢項目中，我們往往能提供獨到觀點及真知灼見，這也是我們?yōu)榭蛻舴盏倪^人之處。這些真知灼見的背后，是企業(yè)每年數(shù)億美元的跨境投盜項目。 業(yè)務范圍： 1、公司構架規(guī)劃，境司設立、跨境稅收籌劃、離岸豁免 2、ODI（企業(yè)個人37號文,返程投資備案）備案辦理 3、FDI（境外融資及返程投資個人odi備案直接投資）備案辦理 4、37號文境外融資VIE架構搭建"

操作重點及難點

一是境內(nèi)構境外投資時，應登記境內(nèi)構投資的層級境外企業(yè)，當境內(nèi)主體通過給層級企業(yè)增資以便再投資其他境外企業(yè)時，要將這部分增量投資疊加在層級的中方投資總額中。

二是銀行應審核企業(yè)填寫的《境外直接投資外匯登記業(yè)務申請表》信息，如與《企業(yè)境外投資證書》或其他相關主管部門的批復文件或合作合同相關約定信息不一致，原則上不得為其辦理相關業(yè)務。如有特殊原因，企業(yè)應提交相關材料予以說明,并以《申請表》為準辦理相關業(yè)務。

三是多個境內(nèi)構共同實施一項境外直接投資的，由約定的一個投資主體向其注冊地銀行申請辦理變更登記，其他境內(nèi)構無需重復申請。

四是變更登記前，銀行應認真核實系統(tǒng)登記信息是否與企業(yè)實際投資情況相符。如不相符,銀行應向當?shù)赝鈪R局報告，待信息調(diào)整正確后再進行變更登記。企業(yè)登記業(yè)務完成后，銀行應通過“綜合查詢-歷史協(xié)議查詢”查看本次登記的信息及全貌信息是否與企業(yè)實際情況相符。如不符,銀行應暫緩向企業(yè)發(fā)放《業(yè)務登記憑證》,并向當?shù)赝鈪R局報告，待信息調(diào)整正確后再發(fā)放《業(yè)務登記憑證》。

五是減資或轉股登記時，應區(qū)分減資或轉股的標的是義務還是實際，并區(qū)分不同系統(tǒng)功能模塊辦理。在轉股同時包含義務和實際的情況下，應先辦理轉實際，再辦理轉義務。

六是在變更登記業(yè)務后續(xù)可能發(fā)生跨境流動的情況下，會生成新的業(yè)務登記憑證。比如，中轉外(實際)和外轉中(實際)業(yè)務，都會生成相應的業(yè)務登記憑證。對于義務出資的變更，由于只是對原有義務出資額度的更改，所以生成的業(yè)務登記憑證上的編碼不變。

七是除設立特殊目的公司外，境內(nèi)居民個人境外直接投資業(yè)務尚未放開。