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        26個問答解決企業重點人群退稅的疑慮

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        所在地: 廣東 深圳
        有效期至: 長期有效
        發布時間: 2024-09-12 16:01
        最后更新: 2024-09-12 16:01
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        問:這個政策執行到什么時候?

        答:政策的有效期到2027年(財政部 稅務zongju 人力資源社會保障部 農業農村部公告2023年第15號)。


        問:重點群體(特定人群)有什么要求?

        答:合同簽訂一年以上,交shebao


        問:政策稅補的標準是什么?

        答:以每人每月650元的標準統計,若在職一年可給予7800元稅收優惠,在職三年則累計可獲得稅收減免優惠23400元。


        問:一般企業會有多少比例的人符合“重點群體”?

        答:根據今年實際操作經驗,一般制造業(勞動密集型工廠)平均8%-25%比例符合貧困人口的標準,可以篩查入圍享受稅補政策。


        問:如果篩查下來,企業中只有個別人,可以申報享受政策嗎?

        答:可以的。政策是普惠的,全國范圍內的企業都可申請。


        問:哪些公司適合申報?

        答:企業為員工繳shebao,正常納稅并有一定的稅收量。


        問:整個過程有費用產生嗎?

        答:作為專業的申報服務機構,我協會是按企業實際退稅到賬金額的一定比例(按照服務協議內容約定)支付相應的服務費用 。


        問:申報服務機構是如何收費的?

        答:按企業實際到賬金額(實際獲利金額)的合同約定服務費比例收費。


        問:扣減稅收的項目順序是怎樣的?

        答:在3年內按實際招用人數予以定額依次扣減增值稅、城市維護建設稅、教育附加稅、地方教育附加和企業所得稅。


        問:申報需要提供哪些資料?

        答:需要企業營業執照、企業2020年1月至今,每月員工shebao繳納清單。


        問:企業如何得知符合申請條件的人員?

        答:企業只需要提人員花名冊,由協會技術團隊導入篩查系統,獲得篩查結果后,即可得知企業有多少人符合“重點群體”條件。


        問:企業可以到當地相關部門去自行申報嗎?

        答:很難。補貼是針對企業的,和員工沒有關系,員工配合度低,導致實行難。員工愿意,企業也只能動員在職人員,離職人員動員不了,項目是可以追溯過去3年在職和離職人員。目前項目申請企業過多,以前可以查詢貧困人口的街道辦已經暫停查詢服務。


        問:我們員工沒有來自貧困山區的,政策中所說的重點群體應該沒有吧?

        答:系統中的貧困人口與我們概念中的完全不一樣。這個口徑大致是根據2017年人口普查和大數據比對,和當年家庭人均收入、失業情況、地區平均工資等因素有關,有些地區看起來經濟水平不低,但篩查下來能符合政策條件的人卻不少。需要篩查比對后才知道結果。


        問:前期進行人員篩選,企業需要提供什么資料?

        答:前期只需要企業導來員工2020年1月-至今每個月的shebao繳納明細就可以了,以表格的形式按月導出(數據量大 可以單月導出評估今年)還需要告知企業全稱。


        問:后期推進中需要跟進的一般企業放在哪個部門?

        答:企業財務部門,人力行政部門配合。


        問:追溯退稅周期和抵扣周期是多長?

        答:追溯從開始籌備到下款,綜合周期最快7個工作日。抵扣部分,在當月報稅截止之前,申報機構協助企業財務指導申報,當月即可抵扣。


        問:申請追溯之前需要準備哪一些資料?

        答:員工shebao明細、勞動合同、三年納稅證明、營業執照、符合人員的備查資料(貧困人口證明、修改過去三年的財務報表提交線下窗口,線上同步調整數據)。


        問:什么樣的企業可以申請追溯退稅?

        答:除機關事業單位。原則上只要不涉嫌嚴重的偷稅漏稅,未收到過相關稅務部門的xingzhengchufa且未被當地市場監管部門納入失信名單。都是可以申請的。注意的是出口退稅型企業以及享受即征即退的企業,需要關注的稅務報表,核實企業是否有結余的稅。


        問:企業是否會潛在承擔的風險?

        答:不會。該項目是財政部正式發文,且各地積極響應的扶貧政策。申請資料和申請流程都是按照國家標準實施的。申報過程中也不會產生稽查等問題。


        問:全國都可以申報嗎?

        答:全國都可以做。但標準可能不一樣,經濟發達的地區標準650元/人/月,最多23400元/人。經濟一般地區標準500元/人/月,最多18000元/人。還需要企業符合一定的標準。譬如:員工shebao、勞動合同(一年以上)、發薪同為一個主體、是否每月都有納稅結余。


        問:申報機構能提供哪些服務?

        答:人員篩查、全程協助申報、貧困人口證明(申報機構提供貧困人員數據名單,個別稅局可能需要街道辦蓋章)、后期人員數據的服務跟進。


        問:一個員工最高可以申請多少?

        答:根據shebao繳納,一個員工最高可以補貼到23400,也就是36個月。


        問:企業前期合作獲取了名單熟悉流程之后,后期企業不想要合作(不想給服務費)怎么辦?

        答:我們每一個月都會幫企業做人員的篩查,確保企業實時的獲得利益最大化。我們時刻關注已享受政策員工的狀態,如果該員工享受的政策期限已到,我們會提醒客戶在申報的時候剔除該員工信息,確保企業的稅務風險問題。我們每月會根據企業納稅情況來提供相對應的名單,而不是一次性提供所有名單,這也是長期合作的基礎。假如企業后期不和我們合作的話,一直按照原有的名單來操作,很有可能涉及到騙稅問題。


        問:如果A員工在A企業已經享受過的,在B企業還能享受嗎?

        答:不能,一個員工最多可以享受36個月。已經享受過滿36個月的員工,系統會自動剔除。


        問:如果A員工在A企業享受10個月,在B企業還能享受?

        答:能,一個員工最多可以享受36個月。


        問:上市企業,500強企業可以申請這個項目嗎?

        答:可以。


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