境外投資ODI備案可行性研究報告撰寫要求

　　ODI(Overseas Direct Investment，境外直接投資)備案是中國企業(yè)進(jìn)行海外投資時必須遵循的一套程序。為了完成ODI備案，企業(yè)需要向國家發(fā)展改革委(NDRC)、商務(wù)部(MOFCOM)以及國家外匯管理局(SAFE)等相關(guān)部門提交一系列文件。

在這一過程中，提交一份詳盡的可行性研究報告是非常關(guān)鍵的一步。以下是撰寫ODI備案中可行性研究報告時需要注意的一些事項：

一、境外投資ODI備案可研報告撰寫細(xì)則

　　1. 報告結(jié)構(gòu)清晰

　　封面：包括項目名稱、報告日期等基本信息。

　　目錄：列出報告的主要章節(jié)和頁碼。

　　摘要：簡要概述項目背景、目標(biāo)、主要結(jié)論等內(nèi)容。

　　正文：詳細(xì)闡述項目的各個方面。

　　附件：提供支持性文件或數(shù)據(jù)。

　　2. 項目背景與目標(biāo)

　　明確闡述項目的背景信息，包括市場趨勢、行業(yè)狀況等。

　　清晰說明項目的目標(biāo)和預(yù)期成果。

　　3. 市場分析

　　目標(biāo)市場：描述目標(biāo)市場的規(guī)模、增長趨勢以及競爭環(huán)境。

　　客戶需求：分析目標(biāo)客戶的需求特點(diǎn)。

　　營銷策略：提出有效的市場營銷策略。

　　4. 技術(shù)與產(chǎn)品分析

　　技術(shù)可行性：評估所采用的技術(shù)是否成熟可靠。

　　產(chǎn)品描述：詳細(xì)介紹擬投資項目的產(chǎn)品或服務(wù)。

　　質(zhì)量控制：說明如何保證產(chǎn)品質(zhì)量。

　　5. 生產(chǎn)計劃

　　生產(chǎn)設(shè)施：描述生產(chǎn)所需的設(shè)施設(shè)備。

　　供應(yīng)鏈管理：分析原材料供應(yīng)情況。

　　人力資源規(guī)劃：包括人員配置、培訓(xùn)計劃等。

　　6. 財務(wù)分析

　　成本預(yù)算：詳細(xì)列出啟動資金需求。

　　收入預(yù)測：基于市場分析預(yù)測未來收益。

　　盈虧平衡點(diǎn)：計算達(dá)到盈虧平衡所需的時間。

　　財務(wù)指標(biāo)：如內(nèi)部收益率(IRR)、凈現(xiàn)值(NPV)等。

　　7. 風(fēng)險評估

　　分析可能面臨的市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、法律風(fēng)險等。

　　提出相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。

　　8. 法律合規(guī)性

　　確保項目符合國內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)的要求。

　　涉及到的國際條約和雙邊協(xié)議等也需要考慮。

　　9. 環(huán)境和社會影響評估

　　對項目可能帶來的環(huán)境影響和社會影響進(jìn)行評估。

　　提出減輕負(fù)面影響的措施。

　　10. 結(jié)論與建議

　　根據(jù)以上分析總結(jié)項目的可行性和預(yù)期效果。

　　提出具體的實施建議。

　　11. 注意事項

　　數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性：確保所有數(shù)據(jù)來源可靠且最新。

　　語言規(guī)范：使用正式、準(zhǔn)確的語言表達(dá)。

邏輯嚴(yán)密：論證過程需條理清晰，邏輯嚴(yán)密。

二、ODI備案/核準(zhǔn)流程

　　ODI備案涉及到發(fā)改委、商務(wù)部以及外匯局三個部門，流程如下：發(fā)改委核準(zhǔn)或備案——商務(wù)部核準(zhǔn)或備案——外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監(jiān)管)——實施ODI整個備案流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

　　1)發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案：發(fā)改部門主要負(fù)責(zé)境內(nèi)法人通過“新建、并購、參股、增資和注資等方式進(jìn)行境外投資項目”的審批或備案。根據(jù)所投資項目的性質(zhì)及投資金額的大小，存在國家發(fā)改委核準(zhǔn)和地方發(fā)改部門備案兩大類。核準(zhǔn)或備案完成后頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》，監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向。

　　2)商務(wù)部門核準(zhǔn)或者備案：商務(wù)部門主要負(fù)責(zé)境內(nèi)企業(yè)“通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為”的審批或備案。根據(jù)投資行為指向的國家和行業(yè)不同，亦涉及到商務(wù)部或省級商務(wù)主管部門備案和核準(zhǔn)兩種情況。核準(zhǔn)或備案完成后頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》，整體審批企業(yè)境外投資事項。

3)銀行外匯登記：外匯管理局已于2015年將ODI的外匯登記下放至注冊地銀行辦理，外匯登記的難易程度受到宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、國家外匯儲備、人民幣匯率變化等一系列因素的影響，登記銀行需要遵守外匯管理局隨時出臺的窗口指導(dǎo)意見。銀行外匯登記是ODI的最后一步程序，銀行通常需要審核發(fā)改部門和商委的境外投資備案文件，方能辦理外匯登記及購匯。

三、ODI備案/核準(zhǔn)應(yīng)用場景

1)企業(yè)成立海外子公司開展業(yè)務(wù)并注資;

2)企業(yè)海外上市(紅籌/VIE架構(gòu)搭建);

3)企業(yè)海外賺的利潤合法回來;

4)企業(yè)跨境電商業(yè)務(wù)開展;

5)企業(yè)離岸投資等。

了解更多請聯(lián)系星點(diǎn)王先生，如您只想出可行性研究報告也行。

【境內(nèi)企業(yè)境外上市持續(xù)回暖 國際投資者信心不斷回升】今年以來，境內(nèi)企業(yè)赴境外上市消息不斷，企業(yè)提交備案更為積極踴躍，備案獲批速度也在加快。日前，中國證監(jiān)會更新了《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市備案情況表(截至2024年8月1日)》。表格顯示，共有120家企業(yè)向中國證監(jiān)會提交了境外上市備案材料。這一數(shù)據(jù)已經(jīng)超過去年全年。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至8月1日，今年內(nèi)已有35家內(nèi)地企業(yè)在港交所上市，超過去年同期的34家;有32只中概股在美股上市，超過去年同期的22家。高盛亞洲(除日本外)股票資本市場聯(lián)席主管王亞軍表示：“中國企業(yè)境外融資正在逐步走出谷底，雖然從**額來看，還沒有達(dá)到2021年之前的平均水平，但恢復(fù)的趨勢是明確的?！?/span>