境外投資備案辦理辦法與流程解讀（含備案條件）

portant;">首先我們要知道不是所有企業(yè)都能夠到海外投資

portant;">空殼公司不備案（核準(zhǔn)）。穿透性管理意味著對(duì)于終目的地企業(yè)設(shè)立的路徑上所進(jìn)行的投資行為不予理會(huì)。具體而言，就是對(duì)于境內(nèi)投資主體投資到終目的地企業(yè)的路徑上設(shè)立的

portant;">所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準(zhǔn)。終目的地企業(yè)再投資不備案（核準(zhǔn)）。同時(shí)，這種管理不是無限穿透，終目的地企業(yè)再開展的投資活動(dòng)不屬于現(xiàn)行對(duì)外投資管理范疇，無需辦理對(duì)外投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)。

portant;">對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）監(jiān)管主體

portant;">商務(wù)主管部門、國務(wù)院國資委、金融管理部門。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，商務(wù)主管部門、金融管理部門依據(jù)各自職責(zé)負(fù)責(zé)境內(nèi)投資主體對(duì)外投資的備案或核準(zhǔn)管理。國務(wù)院國資委負(fù)責(zé)履行出資人職責(zé)的中央企業(yè)對(duì)外投資的監(jiān)督和管理?？傮w而言，中國企業(yè)走出去需要在三個(gè)部門履行審批手續(xù)：發(fā)改部門、商務(wù)部門、公司注冊(cè)地銀行。

portant;">遵循對(duì)外投資信息報(bào)告原則

portant;">“凡備案（核準(zhǔn)）必報(bào)告”原則。備案或者核準(zhǔn)不是一勞永逸的監(jiān)管程序，境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行對(duì)外投資活動(dòng)，完成備案或者核準(zhǔn)手續(xù)只是符合監(jiān)管要求的第一步，在后續(xù)的境外投資活動(dòng)中，還應(yīng)當(dāng)按相關(guān)規(guī)定，向相應(yīng)的主管部門定期報(bào)送對(duì)外投資關(guān)鍵環(huán)節(jié)信息，即“凡備案（核準(zhǔn)）必報(bào)告”。

portant;">辦理境外投資備案有什么要求？

portant;">1、境內(nèi)公司成立滿一年

portant;">2、境內(nèi)公司盈利超過投資金額

portant;">3、境內(nèi)公司是境外公司的股東

portant;">境外投資備案申請(qǐng)條件

portant;">（一）申報(bào)條件：

portant;">1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；

portant;">2、主體和成立時(shí)間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案；

portant;">3、股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查；

portant;">4、近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。

portant;">

前期需要確定的問題：
1、是新設(shè)還是并購
2、投資的國家地區(qū)
3、投資行業(yè)
4、投資金額（折算美元）
5、國內(nèi)公司情況：設(shè)立城市、設(shè)立時(shí)間、去年盈利、凈資產(chǎn)
6、海外公司是否已經(jīng)設(shè)立好

辦理流程：
1商務(wù)委備案
2發(fā)改委備案
3 銀行（到銀行登記辦理打款）