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        深圳QFLP基金發行設立要求解析

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        所在地: 廣東 深圳
        有效期至: 長期有效
        發布時間: 2023-12-21 04:21
        最后更新: 2023-12-21 04:21
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        深圳QFLP基金發行設立要求解析

        (一)基金管理人

        1、基金管理人由外商投資基金管理人擔任(可為外商獨資或中外合資)時

        (1)注冊資本(或認繳出資):不低于200萬美元等值貨幣;

        (2)出資方式:貨幣出資;

        (3)實繳出資:營業執照簽發之日起3個月內到位20%以上,其余部分自成立之日起2年內到位;

        (4)對外商投資股權投資基金管理人的投資人要求,如果是境外股東或者合伙人需要滿足(其一)以下條件:

        ①在申請錢的上一會計年度,具備只有資產(凈資產)規模不低于1億美元等值火幣或者管理資產規模不低于2億美元等值貨幣;

        ②持有香港證監會(或其他境外金融監管部門)頒發的資產管理牌照。

        如果是境內股東或合伙人需要滿足(其一)以下條件:

        ①商業銀行、證券、保險、信托、金融租賃、公募基金管理等經國家金融監管部門批準的持牌金融機構或其控股50%以上以及子公司

        ②市委市政府重點支持、引進的大型企業,且在申請前上一會計年度,具備自有資產(凈資產)規模不低于5億人民幣或管理資產規模不低于10億元rmb;近三年連續盈利,凈利潤累計總額不低于6000萬rmb,且累計納稅總額不低于1800萬rmb

        對外商投資基金管理人的高管的要求,至少2名高管具備以下條件:

        ①有5年以上從事股權投資或股權投資管理業務的經歷;

        ②有2年以上高管職務任職經歷;

        ③有在境內從事股權投資經歷或在境內金融從業經驗;

        ④在近5年沒有違規記錄或尚在處理的經濟糾紛訴訟案件,且個人信用記錄良好;

        2、基金管理人由內資基金管理人擔任時

        若QFLP基金的基金管理人由內資私募股權投資基金管理人擔任時,該基金管理人應滿足如下條件:

        ①境內依法注冊的境內企業

        ②中基協登記6個月以上

        ③上一完整會計年度,具備只有資產(凈資產)規模不低于5億元rmb或資產管理規模不低于10億rmb

        ④具備健全的治理結構和完善的內控制度,近3年內未受到司法機關和相關監管機構處罰

        ⑤注冊在深圳

        第二種方式則是直接設立外資投資公司

        通過設立外資投資公司的方式,相較于設立合伙企業會比較簡單。設立外資投資流程如下:

        核名→核名通知書外資所在地進行公證→金融辦審批→網報加上商務局備案→領取執照。設立外商投資公司,流程會比較簡單,到時候股東將實繳資金打入外幣戶,確認實繳后再轉入基本戶。(銀行中間收取部分手續費)。除了手續費之外,公司型投資公司會比合伙型投資公司多繳納一層企業所得稅。

        綜上,外商若想在國內參與私募股權投資基金,直接投資合伙企業或者以合伙企業投資私募基金需要通過QFLP,相應的QFLP的要求也高。如果通過設立投資公司再參與基金,會簡單很多,但缺點是其他費用的增加(包括銀行手續費+企業所得稅)。



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