企業(yè)如何開展實行備案管理的境外投資ODI

企業(yè)如何開展實行備案管理的境外投資ODI

境外投資市場合作穩(wěn)步推進。
我國瑞士、奧地利等國有關部門舉辦第三方市場合作論壇，與英國有關部門確定首個第三方市場合作示范項目，與法國、意大利等國有關部門推動新能源、港口、環(huán)保等領域重點項目取得積極進展，推動落實中新(加坡)第三方市場合作重點項目清單。
截至2021年末，中方與14個國家建立了第三方市場合作機制，共同為企業(yè)間務實合作搭建平臺，實現(xiàn)了多方共贏的積極成效。

　　境外投資綜合服務不斷優(yōu)化。
我們健全部門、地方、企業(yè)、金融機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、駐外使館等多方聯(lián)動的“走出去”工作協(xié)同機制，共同為中資企業(yè)提供服務和便利。
發(fā)揮中俄投資合作、中哈產(chǎn)能合作、瀾湄產(chǎn)能合作等雙多邊投資合作機制作用，推動化解市場準入、工作簽證、權(quán)益保障等中資企業(yè)反映的問題。
有關部門和單位積極推動解決中資企業(yè)國際涉稅爭議，創(chuàng)新便利通關舉措，優(yōu)化跨境物流體系，為中資企業(yè)提供多方面服務保障。

那么境外投資該如何備案？小編帶大家了解下境外投資的流程及辦理指南：

　　一、企業(yè)境外投資證書：

　　是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè)(以下簡稱企業(yè))通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

　　二、企業(yè)申請境外投資備案的要求及所需資料

　　申報條件：

　　1) 符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè)，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為;

　　2) 主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的企業(yè)均可申報境外投資。
成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案;

　　3) 股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的，很難通過審查;

　　4) 近期被關注的六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

　　三、申報所需材料：

　　(一) 企業(yè)開展實行備案管理的境外投資

　　1)《境外投資備案表》(企業(yè)應通過“管理系統(tǒng)”按要求填寫打印，并加蓋印章及企業(yè)法人簽字);

　　2) 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證復印件;

　　3) 申請并購或收購類境外投資的企業(yè)需提交合作協(xié)議或相關合同;

　　4) 省屬國有企業(yè)需提交省國資委同意企業(yè)到境外開展投資業(yè)務的函件

　　(二) 企業(yè)開展涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，實行核準管理的境外投資

　　1) 申請書(主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限、投資資金來源、投資具體內(nèi)容等);

　　2)《境外投資申請表》(企業(yè)應通過“管理系統(tǒng)”按要求填寫打印，并加蓋印章及企業(yè)法人簽字);

　　3) 境外投資相關合同或協(xié)議;

　　4) 有關部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產(chǎn)品或技術(shù)準予出口的材料;

　　5) 并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》;

　　6) 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件。

　　四、境外投資備案申報流程

　　第一步，發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

　　第二步，商務部審批發(fā)證——商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資。

　　第三步，外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。
投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。
外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

以上是審批步驟，需要提交的材料有境外公司的詳細資料，境內(nèi)主體公司的審計報告，是盈利狀態(tài)，還有營業(yè)執(zhí)照、銀行開戶、公章等。

　　境外投資監(jiān)管和風險防控體系逐步完善。
我們發(fā)揮境外投資項目備案核準制度作用，做好真實性合規(guī)性審查，深入實施企業(yè)境外投資經(jīng)營行為規(guī)范，督促中資企業(yè)依法合規(guī)開展境外投資，樹立中國投資者良好形象。
加強境外風險監(jiān)測分析，及時向企業(yè)提示項目面臨的政治、安全、環(huán)境等各類風險，指導幫助企業(yè)應對緬.甸、幾.內(nèi)亞、阿.富汗等國投資環(huán)境變化。
有關部門和單位加強境外安保問題的對外協(xié)調(diào)溝通，深入開展國際執(zhí)法合作，為中資企業(yè)在海外發(fā)展創(chuàng)造更為安全穩(wěn)定的環(huán)境，有效維護海外利益。