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        企業境外投資備案ODI各部門審核要點(收藏)

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        所在地: 廣東 深圳
        有效期至: 長期有效
        發布時間: 2023-12-19 11:16
        最后更新: 2023-12-19 11:16
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        詳細說明

        國內企業投資境外企業時,不管是去境外建廠,設立公司,開設分公司,或者并購當地企業股權,只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權,控制權、經營管理等,就需要進行境外投資(ODI)備案。

         境外投資備案需要經過三個部門的審批,分別是發展改革委、商務部和外匯管理局(銀行),他們的審批側重點各有不同,一起來看看吧!

         

        境外投資備案——發展改革委審核要點

        發改委負責對境外投資項目立項審批,對資金的用途和合理性很重視。

        審批依據的主要原則包括:

        1.是否符合國家法律法規和產業政策,是否危害國家主權、安全和公共利益,是否違反國際法準則;

        2.是否符合經濟和社會可持續發展要求,有利于開發國民經濟發展所需戰略性資源;

        3.是否符合國家關于產業結構調整的要求,促進國內具有比較優勢的技術、產品、設備出口和勞務輸出,吸收國外先進技術;

        4.是否符合國家資本項目管理和外債管理規定;

        5.投資主體是否具備相應的投資實力。

         

        境外投資備案——商務部審核要點

        商務部負責對境外公司投資結構、投資經營范圍、投資目的地是否未建交國家、是否限制類行業等具體外投資事項進行審批或備案。

        1.不能危害中華人民共和國國家主權、安全和社會公共利益,或違反中華人民共和國法律法規;

        2.不能損害中華人民共和國與有關國家(地區)關系;

        3.不能違反中華人民共和國締結或參加的國際條約、協定;

        4.不能出口中華人民共和國禁止出口的產品和技術。

        境外投資備案——外匯管理局(銀行)審核要點

        銀行負責為境內企業辦理境外直接投資項下的各項跨境人民幣業務,包括為境外直接投資所涉主體辦理跨境人民幣賬戶開立、業務登記和資金使用等業務。

        銀行通過盡職審查客戶資料,結合客戶經營、交易對手、資信狀況、財務指標等情況,全面了解業務背景,確保客戶申請辦理業務背景真實;交易目的清楚合理、資金來源合法合規,境外投資項目已獲有關主管部門備案或核準。

        銀行還會事后跟蹤境外企業資金使用情況,對重點關注客戶,資金匯出境外后,可以要求企業提供境外資金使用相關憑證及對賬單等材料。

        想要快速通過部門的審核,達到境外投資的目的,這些注意點一定不能不重視哦!

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