申請境外投資ODI備案對企業(yè)的要求

您的海外公司為什么要做境外投資ODI備案？當您的海外公司考慮直接投資，進行海外業(yè)務(wù)的拓展、并購的企業(yè)，則建議完成境外投資備案ODI備案。如果沒有做境外投資備案是不可以在境外進行任何投資項目活動的。 

一、哪些海外公司需要做境外投資備案

◎境外有實際項目進行（新設(shè)、并購境外企業(yè)，成立境外代表處）

◎已成立公司的企業(yè)想要將利潤回流境內(nèi),需提供合規(guī)對外投資證明至銀行

◎外商投資企業(yè)開設(shè)資金本賬戶，股權(quán)涉及境內(nèi)自然人或境內(nèi)企業(yè)

◎企業(yè)開設(shè)NRA賬戶,股權(quán)穿透涉及境內(nèi)自然人或境內(nèi)企業(yè)

◎境外企業(yè)上市合規(guī)需求以及境外成立股權(quán)激勵平臺

有上述需求目的設(shè)立的海外公司，需要辦理ODI備案。

二、哪些情節(jié)限制開展境外直接投資備案

◎赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資；

◎房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資；

◎在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺。

三、境外投資ODI備案申請的優(yōu)勢

◎以合法的方式完成境內(nèi)資金出境或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的；

◎開拓境外市場，獲得當?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度；

◎方便與境外客戶的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本；

◎有效利用兩種資源兩個市場，規(guī)避國外貿(mào)易壁壘；統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置；

◎后續(xù)境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應(yīng)資金補貼；

◎充分吸收國外的先進技術(shù)和管理經(jīng)驗以及及時掌握外部信息。

四、申請ODI備案對企業(yè)的要求

◎境內(nèi)公司蕞好成立滿一年以上

◎蕞近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損 

◎凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，要高于5%，且越高越好 

◎資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額，要低于78%，且越低越好

◎股東背景、資金來源必須真實、合法

五、ODI備案所需資料

◎ 發(fā)改委備案請示文件;

◎ 境外投資備案表;

◎企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件;

◎相關(guān)材料

   ①對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程(合同、協(xié)議)

   ②相關(guān)的董事會或出資決議

   ③新經(jīng)審計的財務(wù)報表

   ④前期工作落實情況說明(包括:盡職調(diào)查、可行性研究報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等)

   ⑤并購類對外投資需提交境外并購事項前期報告表

   ⑥境外投資真實性承諾書

   ⑦追溯至蕞終實際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖;

 ⑧資金證明(存款證明原件)。

六、ODI備案申請流程

中國企業(yè)進行海外直接投資，主要需要取得三個主管部門的核準、備案或登記，包括國家發(fā)展和改革委員會或地方發(fā)展和改革委員會(下稱“發(fā)改部門”的核準或備案，商務(wù)部或地方商務(wù)部門(下稱“商務(wù)部門”)的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局(下稱“外管部門”)的外匯登記程序【2015年6月1日后，外匯登記權(quán)限已下放到企業(yè)注冊地銀行】。

1、發(fā)改委:考察投資項目是否敏感，直接或間接投資及投資金額是否合理等;中方投資額在3億美金及以上需要向國家發(fā)改委申請，3億美金以下都可以在國內(nèi)企業(yè)注冊地的省級發(fā)改委登記。

2、商務(wù)部:考察標的公司的基本情況，是否符合相關(guān)法律法規(guī)要求。

3、外匯登記:攜帶已獲批的發(fā)改委和商務(wù)部文件，前往開戶銀行登記。