湖南ODI境外投資備案申請(qǐng)指南

  ODI投資備案申請(qǐng)有哪些要求？（商務(wù)部新規(guī)）

      ODI備案企業(yè)新設(shè)流程及具體要求

境外直接投資ODI是指在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項(xiàng)目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。境外投資主要可通過設(shè)立(獨(dú)資、合資、合作)、并購、參股等方式來實(shí)現(xiàn)。設(shè)立是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外新設(shè)一家企業(yè)，而并購是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)通過認(rèn)購境外企業(yè)增資(增資并購)或購買境外企業(yè)股權(quán)(轉(zhuǎn)股并購)等形式，成為已存在境外企業(yè)的新股東。

什么是ODI備案

ODI指的是境外直接投資。國家外匯管理部門、商務(wù)部門、發(fā)改委關(guān)于境外直接投資的定義基本一致。

根據(jù)國家外匯管理局《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》（匯發(fā)〔2009〕30號(hào)）（下稱《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》）境外直接投資是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)境外直接投資主管部門核準(zhǔn)，通過設(shè)立（獨(dú)資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項(xiàng)目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

境外投資備案辦理由哪個(gè)部門審批？

1.商務(wù)廳/部批準(zhǔn)備案

商務(wù)部/廳的審批備案主要是評(píng)估海外投資項(xiàng)目的真實(shí)性和風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)項(xiàng)目的不同情況進(jìn)行備案或?qū)徟?。至于?xiàng)目是備案還是審核，需要根據(jù)項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)來確定。如果項(xiàng)目在敏感國家和地區(qū).敏感行業(yè)的，予以批準(zhǔn)；對(duì)于其他情況，則采用備案管理。

2.發(fā)改委批準(zhǔn)備案(國家或省級(jí))

國家發(fā)改委批準(zhǔn)備案的主要內(nèi)容是了解境外投資項(xiàng)目本身，包括項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)程度.項(xiàng)目規(guī)模.綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目真實(shí)性。并根據(jù)項(xiàng)目本身的特點(diǎn)，確定是項(xiàng)目備案還是項(xiàng)目審計(jì)操作。

3.銀行部門外匯審計(jì)

銀行部門的外匯審計(jì)主要是向外匯管理局（外匯管理局隸屬于中國人民銀行）申報(bào)審批。由于銀行需要對(duì)外匯的進(jìn)出平衡負(fù)責(zé)，因此對(duì)只進(jìn)不出的投資項(xiàng)目進(jìn)行了嚴(yán)格的審計(jì)。同時(shí)，需要注意的是，如果商務(wù)部和國家發(fā)改委未能通過審批，銀行部門將不接受ODI審批申請(qǐng)。

ODI備案的流程

1.國家發(fā)改委立項(xiàng)（向國家發(fā)改委和委員會(huì)申請(qǐng)項(xiàng)目，提交項(xiàng)目信息，國內(nèi)投資者簽署所需法律文件，經(jīng)國家發(fā)改委批準(zhǔn)或備案，并發(fā)出批準(zhǔn)文件或備案通知書）

2.商務(wù)部批準(zhǔn)發(fā)證（經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)或備案，頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)收到證書后2年內(nèi)在境外投資）

3.外匯管理局備案（銀行發(fā)放外匯，由外匯管理局監(jiān)督。投資超過500萬美元的，應(yīng)當(dāng)向外匯管理部門報(bào)告。經(jīng)外匯管理部門審核后，向國內(nèi)企業(yè)頒發(fā)《境外直接投資外匯登記證》。

境外投資備案（ODI備案)申請(qǐng)條件及所需材料

ODI備案申請(qǐng)條件：

外商投資備案需要申請(qǐng)公司成立滿一年，要有實(shí)際經(jīng)營，要有利潤。

申請(qǐng)公司資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。

辦理ODI備案所需信息：

境外投資備案表；

企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

補(bǔ)充材料如：

①企業(yè)或并購的相關(guān)章程（合同）.協(xié)議)

②相關(guān)董事會(huì)或出資決議

③新經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

④前期工作實(shí)施說明(包括:盡職調(diào)查.可研報(bào)告.說明投資資金來源.投資環(huán)境分析評(píng)價(jià)等)

⑤并購對(duì)外投資需提交境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告

⑥海外投資真實(shí)性承諾書

2022境外投資備案ODI備案全程代辦

1、對(duì)外投資方案的設(shè)計(jì)與評(píng)估

2、全程指導(dǎo)準(zhǔn)備規(guī)范性材料（公司章程、董事會(huì)決議、真實(shí)性承諾、股權(quán)架構(gòu)、資金證明等）

3、編制盡職調(diào)查報(bào)告、前期工作落實(shí)情況說明（包括可研報(bào)告、投資資金來源及說明、投資環(huán)境分析、盡職調(diào)查等內(nèi)容）、投資項(xiàng)目說明、備案表等境外投資申報(bào)文件

4、在發(fā)改委、商務(wù)部門提交書面和系統(tǒng)的資料，協(xié)助完成外匯管理局的登記手續(xù)

5、服務(wù)成果：商務(wù)部企業(yè)境外投資證書、發(fā)改委備案通知書。