2023ODI境外投資備案的要求及所需資料須知

portant;">境外投資備案的要求及所需資料

portant;">（一）申報(bào)條件：

portant;">1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；

portant;">2、主體和成立時(shí)間要求：在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準(zhǔn)或備案；

portant;">3、股東背景、資金來(lái)源、投資真實(shí)性要求：無(wú)法具體說(shuō)明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸·款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查；

portant;">4、近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門(mén)嚴(yán)格審核。

portant;">辦理對(duì)外投資備案的主要流程：

portant;">1.發(fā)改委立項(xiàng)，取得發(fā)改委

portant;">2.商委對(duì)外投資批準(zhǔn)文件。

portant;">3.憑對(duì)外投資批準(zhǔn)=去外管局辦理ODI 登記

portant;">企業(yè)辦理備案時(shí)準(zhǔn)備的材料如以下這些：

portant;">1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

portant;">2、相關(guān)的決議

portant;">3、近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（全套）

portant;">4、前期工作落實(shí)情況說(shuō)明

portant;">5、境外投資資金來(lái)源分析、投資環(huán)境分析（專·業(yè)性材料）

portant;">6、屬于并購(gòu)類對(duì)外投資的，還需第三方的盡職

portant;">7、《境外投資備案表》或《境外投資申請(qǐng)表》

portant;">辦理境外投資備案的要求：
1、境內(nèi)公司成立滿一年；
2、境內(nèi)公司盈利超過(guò)投資金額；
3、境內(nèi)公司是境外公司的股東；

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portant;">辦理境外投資備案的流程：
（一）發(fā)改委立項(xiàng)——向發(fā)改部門(mén)及委會(huì)部門(mén)申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門(mén)核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)。
（二）商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門(mén)核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》，企業(yè)應(yīng)在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。
（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬(wàn)美金以上的，需向外管部門(mén)匯報(bào)。外管部門(mén)審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。