2023年ODI備案：企業(yè)資金出海常見風險及避坑指南ODI備案,境外投資備案辦理如今，許多國內(nèi)企業(yè)選擇投資海外市場，而在投資時會涉及到許多法律法規(guī)。
國家對資本向境外流動進行了嚴格的管控，想要前往海外投資的企業(yè)則必須在政策指導(dǎo)下進行合法有序的操作、辦理相應(yīng)手續(xù)后才可對外進行投資。
騰博國際根據(jù)實際辦理經(jīng)驗給大家講解一下企業(yè)資金出海常見風險及避坑攻略。
首先是企業(yè)資金出海常見風險問題：一、法律層面1、投資主體中止或停止實施并處以警告；2、提供融資、擔保的依法依規(guī)處罰；3、更現(xiàn)實的后果是外匯進出受限。
二、實操層面內(nèi)保外貸等金融操作的必要前提；是企業(yè)境外上市的重大瑕疵考察點；未備案擅自經(jīng)營者，其項目單位的相關(guān)信息列入項目異常信用記錄，并納入全國信用信息共享平臺；未備案擅自經(jīng)營者，其境內(nèi)投資主體將在一定時限內(nèi)禁止任何境外投資行為。
那么如何規(guī)避以上這些風險呢？答：申請境外投資備案（ODI備案）手續(xù)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)，境內(nèi)的非國有企業(yè)進行海外直接投資或并購交易，需獲得商務(wù)部門境外投資行為的核準、發(fā)改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)（涉及到國資的企業(yè)還要獲得國資委的批復(fù)）。
境外投資備案申請條件01符合“境外投資”定義境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；02主體和成立時間要求在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資。
但是成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；03股東背景、資金來源、投資真實性要求無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行代款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查； 04近期被關(guān)注的六個境外投資類型大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴格審核。
境外投資備案所需資料1、發(fā)改委備案請示文件；2、境外投資備案表；3、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件4、境外投資真實性承諾書；5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；6、項目背景說明；7、追溯至*終實際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；8、資金證明(存款證明原件)；9、審計報告。
境外投資備案流程：境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。
1、發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。
2、商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。
3、外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。
投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。
外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。
