注冊香港公司什么情況時要辦理ODI備案手續(xù)？

注冊香港公司什么情況下要辦理ODI備案手續(xù)？

香港公司做境外投資備案的場景有哪些  

1.境內(nèi)母公司控股成立香港子公司，母公司對子公司打投資款時銀行要求出具相關ODI證書；

2.香港子公司利潤匯款回到境內(nèi)母公司，結(jié)匯時要求境內(nèi)母公司出具相關ODI證書；

3.成立外商投資企業(yè)（WFOE），開設資金本賬戶時，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關ODI證書；

4.香港公司開設境內(nèi)NRA賬戶，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理相關ODI證書；

5.境內(nèi)母公司控股成立香港公司，無資本金往來的情況下，出于合規(guī)需求需要辦理相關ODI證書。

 香港公司為什么需要做ODI投資備案 ？ 

隨著目前境外上市的企業(yè)越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現(xiàn)出來。ODI備案不僅作為企業(yè)境外投資或境外上市的合規(guī)途徑之一，更可以為企業(yè)帶來一系列的便利和優(yōu)勢：

順利備案后，企業(yè)能夠以合法合規(guī)的方式完成境內(nèi)資金出境，以及保證后續(xù)境外資金順利返程。

同時，打通境內(nèi)外資產(chǎn)流通的合法渠道后，有利于境內(nèi)外企業(yè)優(yōu)化資源配置，更好地幫助企業(yè)成功在境外上市。

此外，新設立的*終目的企業(yè)還可以享受境外的稅收優(yōu)惠，節(jié)約企業(yè)運營成本。從相關政策規(guī)定來看，大陸個人注冊香港公司是不需要進行登記備案的，只需要滿足香港公司注冊的相關條件，遵循辦理流程正常辦理就可以成功注冊公司。

但是需要注意的是：境外投資備案是否需要辦理主要是看個人的錢是不是需要從境內(nèi)轉(zhuǎn)到境外。個人設立香港公司或者其他離岸公司，如果單純做貿(mào)易，不需要對注冊資本進行實繳（香港、新加坡等地公司不需要實繳），那么就不涉及錢轉(zhuǎn)出去的問題，自然這種情況是不需要進行境外投資備案的。如果個人設立的境外公司要進行海外投資、持有資產(chǎn)等，涉及到大額資金從國內(nèi)賬戶轉(zhuǎn)入到境外公司賬戶中去，那么就需要進行境外投資備案，否則錢沒有辦法出境。

境外投資備案所需資料

1、發(fā)改委備案請示文件；

2、境外投資備案表；

3、營業(yè)執(zhí)照復印件

4、境外投資真實性承諾書；

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；

6、項目背景說明；

7、追溯至*終實際控制人的投資主體股權架構(gòu)圖；

8、資金證明(存款證明原件)；

9、審計報告。

境外投資備案流程：

境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準或備案、商務部或地方商務部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。

1、發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

2、商務部審批發(fā)證——商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資。

3、外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。