2023境外設(shè)立公司再投資需要ODI備案嗎?

2023境外設(shè)立公司再投資需要ODI備案嗎?

因為我國在資本對外投資方面有嚴(yán)格的管控，企業(yè)如果想對外進行投資，賺取利潤，則是需要在政策的指導(dǎo)下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法利的出境。

境外設(shè)立公司再投資需要ODI備案嗎?

ODI是指在中華人民共和國內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)以下簡稱企業(yè)通過新設(shè)，并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

通俗一點的講，對外投資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)投資外企業(yè)時，不論是新設(shè)公司、新建項目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理等，就需要進行ODI備案。

如果企業(yè)外投資涉及敏感國家和地區(qū)，敏感行業(yè)的，還需要實行核準(zhǔn)管理，需要提醒的是，ODI僅針對設(shè)立的境外企業(yè)，換句話說，境內(nèi)企業(yè)實行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門予以審該的范圍之列。同時，境外企業(yè)開展的一次投資行為，也不在對外投資管理的范疇，不需要有關(guān)部門進行審核。

境外設(shè)立公司再投資備案，主要看以是內(nèi)公司的名義再投資還是以境外公司的名義再投資，如果是境內(nèi)投資主體在境外再投資設(shè)立或控制新的境外公司時，就需要重新辦理ODI.

如果是以境內(nèi)設(shè)立在境外的公司名義去進行再投資的話，就不用重新辦理ODI，因為這家境外的公司已經(jīng)是外資公司了，外資公司是一個獨立的經(jīng)濟實體獨立經(jīng)營，獨立核算，獨立承相法律責(zé)任，在組織形式上，外資公司可以是法人，也可以是主法人實體，具備法人條性的外資公司，依法取得法人資格。而根據(jù)外資公司法的規(guī)定，設(shè)立外資公司必須有利于我國國民經(jīng)濟的發(fā)展，并且國家鼓勵采用國際先進技術(shù)和設(shè)備的、產(chǎn)品全部或者大部分出口的外資公司。

境外再投資是指"*終目的地公司利用其境外利潤或境外自籌資金的再投資行為，再投資是事后報告，不需要辦理備案手續(xù)，根據(jù)規(guī)定，在完成境外法律手續(xù)后，需要向商務(wù)主管部門報告.

境外直接投資(ODI備案流程）

境外投資ODI備案涉及到商務(wù)部國家發(fā)改委及外匯局三個部門.

1）發(fā)改委立項

境內(nèi)企業(yè)股東需要向發(fā)改委部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文性。發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)督企業(yè)境處投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》

2)  商務(wù)部審批發(fā)證

商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年內(nèi)在境外開展投資

3）外匯管理局備案

外匯局負(fù)責(zé)監(jiān)督外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)，備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》在銀行完成外匯登記手續(xù)，銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

實踐中，商務(wù)主管部門與發(fā)改委的境外投資審查原則上相互獨立，不存在互為前提的情況，可以分別報送。在獲得《企業(yè)境外投資證書》以及《備案通知書》后，境內(nèi)企業(yè)方可進行境外直接投資的外匯登記

境外直接投資備案(ODI)所需材料:

1項目核準(zhǔn)申報文件(境外投資備案申請表)

2項目申請報告:

3收購項目情況介紹書:

4項目DD報告:

5項目申請報告附件

投資主體是境內(nèi)企業(yè)的，項目申請報告應(yīng)附具以下文件：

a.投資主體注冊登記證明文件（營業(yè)執(zhí)照、章程等注冊文件);

b.追溯至終實際控制人的投資本體股權(quán)架構(gòu)圖;

c.新經(jīng)審計的投資主體財務(wù)報表;

d.投咨主體投資決策文件;

e.具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件;

f.證明投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件;

g.境外投資真實性承諾書。

投資主體是境內(nèi)事業(yè)單位、社會團體等非企業(yè)組織的，項目申請報告應(yīng)附具以下文件:

a.新經(jīng)審計的投資主體財務(wù)報表

b.投資主體投資決策文件

c.具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件

d.證明投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件

e.境外投資真實性承諾書

投資主體是境內(nèi)自然人的(境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)開展境外投資)，項目申請報告應(yīng)附具以下文件:

a,投資主體身份證明文件:b,投資主體投資決策文件;c,具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件;d.境外投資真實性承諾書。