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        2023境外設立公司再投資需要ODI備案嗎?

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        所在地: 廣東 深圳
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        發布時間: 2023-12-16 11:15
        最后更新: 2024-07-17 10:14
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        2023境外設立公司再投資需要ODI備案嗎?

        因為我國在資本對外投資方面有嚴格的管控,企業如果想對外進行投資,賺取利潤,則是需要在政策的指導下,合規的辦理相關手續后,資金才能合法利的出境。

        境外設立公司再投資需要ODI備案嗎?

        ODI是指在中華人民共和國內依法設立的企業以下簡稱企業通過新設,并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金企業所有權、控制權經營管理權及其他權益的行為。

        通俗一點的講,對外投資備案就是我們國內企業投資外企業時,不論是新設公司、新建項目還是并購股權,只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權、控制權、經營管理等,就需要進行ODI備案。

        如果企業外投資涉及敏感國家和地區,敏感行業的,還需要實行核準管理,需要提醒的是,ODI僅針對設立的境外企業,境內企業實行境外投資路徑上設置的空殼公司,均不在管理部門予以審該的范圍之列。境外企業開展的一次投資行為,也不在對外投資管理的范疇,不需要有關部門進行審核。


        境外設立公司再投資備案,主要看以是內公司的名義再投資還是以境外公司的名義再投資,如果是境內投資主體在境外再投資設立或控制新的境外公司時,就需要重新辦理ODI.

        如果是以境內設立在境外的公司名義去進行再投資的話,就不用重新辦理ODI,因為這家境外的公司已經是外資公司了,外資公司是一個獨立的經濟實體獨立經營,獨立核算,獨立承相法律責任,在組織形式上,外資公司可以是法人,也可以是主法人實體,具備法人條性的外資公司,依法取得法人資格。而根據外資公司法的規定,設立外資公司必須有利于我國國民經濟的發展,并且國家鼓勵采用國際先進技術和設備的、產品全部或者大部分出口的外資公司。

        境外再投資是指"*終目的地公司利用其境外利潤或境外自籌資金的再投資行為,再投資是事后報告,不需要辦理備案手續,根據規定,在完成境外法律手續后,需要向商務主管部門報告.

        境外直接投資(ODI備案流程)

        境外投資ODI備案涉及到商務部國家發改委及外匯局三個部門.

        1)發改委立項

        境內企業股東需要向發改委部門申請項目,報送項目信息,境內投資人簽署各項所需法律文性。發改委負責監督企業境處投資行業流向,為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》

        2)  商務部審批發證

        商務部負責整體審批企業境外投資事項,為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》,企業應在收到證書2年內在境外開展投資

        3)外匯管理局備案

        外匯局負責監督外匯登記和資金出境的相關手續,備案手續完成之后,需要根據境內機構境外直接投資外匯管理規定》在銀行完成外匯登記手續,銀行放外匯,外管局監管。投資金額500萬美金以上的,需向外管部門匯報。外管部門審核后,向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

        實踐中,商務主管部門與發改委的境外投資審查原則上相互獨立,不存在互為前提的情況,可以分別報送。在獲得《企業境外投資證書》以及《備案通知書》后,境內企業方可進行境外直接投資的外匯登記

        境外直接投資備案(ODI)所需材料:

        1項目核準申報文件(境外投資備案申請表)

        2項目申請報告:

        3收購項目情況介紹書:

        4項目DD報告:

        5項目申請報告附件

        投資主體是境內企業的,項目申請報告應附具以下文件:

        a.投資主體注冊登記證明文件(營業執照、章程等注冊文件);

        b.追溯至終實際控制人的投資本體股權架構圖;

        c.新經審計的投資主體財務報表;

        d.投咨主體投資決策文件;

        e.具有法律約束效力的投資協議或類似文件;

        f.證明投資資金來源真實合規的支持性文件;

        g.境外投資真實性承諾書。

        投資主體是境內事業單位、社會團體等非企業組織的,項目申請報告應附具以下文件:

        a.新經審計的投資主體財務報表

        b.投資主體投資決策文件

        c.具有法律約束效力的投資協議或類似文件

        d.證明投資資金來源真實合規的支持性文件

        e.境外投資真實性承諾書

        投資主體是境內自然人的(境內自然人通過其控制的境外企業開展境外投資),項目申請報告應附具以下文件:

        a,投資主體身份證明文件:b,投資主體投資決策文件;c,具有法律約束效力的投資協議或類似文件;d.境外投資真實性承諾書。



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