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        中資投資日本企業ODI備案審批手續

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        所在地: 廣東 深圳
        有效期至: 長期有效
        發布時間: 2023-12-14 18:56
        最后更新: 2023-12-14 18:56
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        中資投資日本企業ODI備案審批手續    

        日本作為亞洲發達國家,營商環境好,越來越多的中國企業或自然人投資者在日本設立公司以拓展業務。但在日本注冊公司之前需要進行ODI備案手續,因為根據相關法規,境內的非國有企業進行海外直接投資或并購交易,需獲得商務部門境外投資行為的核準、發改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環節(涉及到國資的企業還要獲得國資委的批復)。如企業為特殊行業,比如**,可能還涉及到安全管理部門;如為基金產品,還應遵守QD產品規則。境外直接投資(ODI)備案流程

        境外投資ODI備案涉及到商務部、國家發改委及外匯局三個部門。

        ①發改委立項

        境內企業股東需要向發改委部門申請項目,報送項目信息,境內投資人簽署各項所需法律文件。發改委負責監督企業境外投資行業流向,為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。

        ②商務部審批發證

        商務部負責整體審批企業境外投資事項,為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》,企業應在收到證書2年內在境外開展投資。

        ③外匯管理局備案

        外匯局負責監督外匯登記和資金出境的相關手續,備案手續完成之后,需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》在銀行完成外匯登記手續。銀行放外匯,外管局監管。投資金額500萬美金以上的,需向外管部門匯報。外管部門審核后,向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

        實踐中,商務主管部門與發改委的境外投資審查原則上相互獨立,不存在互為前提的情況,可以分別報送。在獲得《企業境外投資證書》以及《備案通知書》后,境內企業方可進行境外直接投資的外匯登記。

        五、境外直接投資備案(ODI)所需材料:

        ①項目核準申報文件(境外投資備案申請表);

        ②項目申請報告;

        ③收購項目情況介紹書;

        ④項目DD報告;

        ⑤項目申請報告附件:

        投資主體是境內企業的,項目申請報告應附具以下文件:

        a.投資主體注冊登記證明文件(營業執照、章程等注冊文件);b.追溯至終實際控制人的投資主體股權架構圖;c.新經審計的投資主體財務報表;d.投資主體投資決策文件;e.具有法律約束效力的投資協議或類似文件;f.證明投資資金來源真實合規的支持性文件;g.境外投資真實性承諾書。

        投資主體是境內事業單位、社會團體等非企業組織的,項目申請報告應附具以下文件:

        a.新經審計的投資主體財務報表;

        b.投資主體投資決策文件;

        c.具有法律約束效力的投資協議或類似文件;

        d.證明投資資金來源真實合規的支持性文件;

        e.境外投資真實性承諾書。

        投資主體是境內自然人的(境內自然人通過其控制的境外企業開展境外投資),項目申請報告應附具以下文件:

        a.投資主體身份證明文件;b.投資主體投資決策文件;c.具有法律約束效力的投資協議或類似文件;d.境外投資真實性承諾書。

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