境外投資ODI備案辦理流程（全干貨分享）

　干貨干貨!對外投資備案要求

　　中國的外商投資監(jiān)管程序經歷了一個逐步放寬的過程，從全面監(jiān)管到簡化管理和下放權力。自2014年以來，中外投資監(jiān)管已從審批為主轉變?yōu)閭浒笧橹?，審批為輔，同時，今年1月6日，央行和外匯管理局決定將國內企業(yè)境外貸款的宏觀審慎調整系數(shù)從0.3提高到0.5，進一步擴大人民幣跨境使用，促進跨境資金的雙向平衡流動。

　　海外投資是指投資者通過投資貨幣.有價證券.實物.知識產權或技術.股權.債權等資產和權益或擔保獲得境外所有權的活動。

一、外商投資ODI何時備案?

　　首先，我們應該確定需要處理哪些情況。一般來說，以下情況需要辦理海外投資備案。

　　1.企業(yè)需要對外投資匯款時，銀行需要提供相關備案文件才能進行匯款操作;

　　2.外國子公司的銀行賬戶需要內地母公司激活支付;

　　3.國內企業(yè)與外國公司合作辦理業(yè)務，或國內公司辦理海外業(yè)務創(chuàng)建海外公司;

　　4.國內公司在海外設立子公司，然后回國設立外資企業(yè)開立銀行外匯賬戶;

　　一般來說，企業(yè)申請ODI備案需經商務委員會、國家發(fā)展和改革委員會批準，另一部分需經金融局批準。所需材料包括申請表、海外投資證明、海外公司成立文件、相關部門批準、董事會決議、升級報告、近期銀行賬單等。

二、企業(yè)申請ODI備案要求。

　　1.國內公司**成立一年以上(成立一年以下的企業(yè)不能提供完整的財務報表);

　　2.獨立第三方會計師事務所近一年出具的審計報告不得虧損;

　　凈資產收益率(收益)=凈利潤/所有者權益，高于5%，即越高越好;

　　4.資產負債率=負債總額/資產總額，**低于78%，越低越好;

　　5.股東背景.資金來源必須真實合法。

　　根據商務部2014年9月6日頒布的《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第3號)，商務部實行備案為主，審批為輔的企業(yè)境外投資管理模式。涉及敏感國家和地區(qū)的企業(yè)境外投資。敏感行業(yè)的，實行審批管理，其他投資情況適用于備案管理。如下表所示：

　　對于備案管理項目，投資者通過商務部海外投資管理系統(tǒng)填寫信息，在線生成海外投資記錄表，商務部或省商務部應在收到海外投資記錄表后3個工作日內備案，并向企業(yè)頒發(fā)企業(yè)海外投資證書。需要注意的是，根據商務部《海外投資管理辦法》的有關規(guī)定，如項目信息發(fā)生變化，包括投資者、總投資、投資情況、業(yè)務范圍等，變更程序與新程序一致。

　　去年，我市走出去服務水平進一步提高。新一輪對外投資合作項目專項資金管理辦法堅持資金績效原則。充分發(fā)揮走出去服務聯(lián)盟的綜合服務能力，100多家企業(yè)參加政策宣傳會議和各種線上線下培訓會議，及時發(fā)布風險預警。深化對外投資審批制度改革，實施對外投資備案(審批)無紙化管理，進一步提高備案效率和真實性審計質量。

以上根據騰博國際譚小姐實際辦理經驗撰寫，詳情可點主頁添加咨詢。

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