哪些企業需要辦理ODI？2024年境外投資備案關注要點

近年我國的經濟體系快速發展，境內企業不斷發展壯大，由于我國在資本對外投資方面有嚴格的管控，需要在政策的指導下，合規的辦理相關手續后，資金才能合法順利的出境，那么其中常見的方式就是做ODI備案。ODI：OVERSEAS DIRECT INVESTMENT，即對外直接投資，指境內企業經境外直接投資主管部門核準，通過設立（獨資、合資、合作）、并購、參股等方式在境外設立或取得既有企業或項目所有權、控制權或經營管理權等權益的行為。所涉及部門包括國家外匯管理部門、商務部門和發改委。

中國企業對外直接投資（ODI）核心關注要點包括：

1、投資結構：對外直接投資會涉及投資的結構，包括現金、實物、無形資產等，這些都會影響企業的投資效果。

2、限制類行業審批：對于一些特定的行業，例如房地產業、體育和娛樂業，對外投資需要謹慎，因為這些行業的境外投資會受到更嚴格的審批。

3、政策導向：國家對于對外投資有明確的政策導向，例如對“一帶一路”沿線國家的投資，可以享受相應的政策優惠。

4、資金出境的雷區：在境外直接投資實操過程中，要關注資金出境的雷區，避免踩到違規轉移境內資本的紅線。

5、風險隱患：對于對外投資中存在的風險隱患，如市場風險、政治風險等，也需要關注并做好防范。

6、境外直接投資的審核和監管：境內投資者不再滿足于單一的境內投資，而放眼境外市場，境內企業對境外直接投資的審核和監管問題成為業界關注重點話題之一。

中國企業對外直接投資需要考慮多方面的因素，包括投資結構、限制類行業審批、政策導向、資金出境的雷區、風險隱患以及境外直接投資的審核和監管等。

哪些企業需要辦理ODI業務？

1、開展跨境電商業務的企業：這些企業有大額資金出入境需求，需要提供ODI備案證書以合規轉型。

2、意向去“一帶一路”等國家投資設立工廠及貿易基地的企業：這些企業在開立當地銀行賬戶或需要境內母公司匯款到境外時，都需要境內母公司提供ODI備案證書，銀行才會同意打款操作。

3、海外直接投資、并購及擴張需求的企業：這些企業在向外投資項目進行匯款時，銀行需要企業提供相關ODI備案文件才能進行匯款操作。

4、返程投資的企業：如果國內公司在海外設立的子公司要再返回國內設立外資企業，那這個外資公司要開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內公司對海外子所申請的ODI備案文件。

5、海外上市的企業：一方面是便于境外融資和資本運作，方便未來的投資退出，另一方面也是基于稅務方面的考量。

請注意，以上只是部分需要辦理ODI業務的企業類型，如果企業有對外投資的需求，還需要結合自身實際情況進行判斷。不同類型的企業在辦理ODI業務時需要提交的材料和流程可能會有所不同，可以點擊主頁或來電咨詢獲取詳細信息。

ODI辦理需滿足哪些條件？

根據騰博國際的境外投資ODI備案實際辦理經驗，發現大部分企業只要滿足以下4個申請條件，基本上可以順利辦理境外投資備案：

 1、符合“境外投資”定義：

境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

2、主體和成立時間符合要求：

主體需要為我國境內依法成立的企業。成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3、股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：

無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4、財務要求：

Z近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損；凈資產回報率Z好高于5%，資產負債率Z好低于70%。

騰博國際ODI業務范圍

● 對外投資方案的設計與評估

●全程指導準備規范性材料（公司章程、董事會決議、真實性承諾、股權架構、資金證明等）

● 編制盡職調查報告、前期工作落實情況說明（包括可研報告、投資資金來源及說明、投資環境分析、盡職調查等內容）、投資項目說明、備案表等境外投資申報文件

● 在發改委、商務部門提交書面和系統的資料，協助完成外匯管理局的登記手續

以上根據騰博國際卞經理實際辦理經驗撰寫，詳情可點主頁私信咨詢。
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