深圳企業(yè)如何辦理境外投資ODI備案(2024年新規(guī))

深圳企業(yè)一直積極參與全球投資，不斷拓展境外投資布局。
根據(jù)公開信息，截至2022年3月底，深圳企業(yè)已在全球146個國家和地區(qū)投資設(shè)立了8307家企業(yè)及機(jī)構(gòu)。
其中，深圳企業(yè)在歐洲也積極開展投資活動。
截至2022年6月，深圳企業(yè)在歐洲直接投資設(shè)立了419家企業(yè)及機(jī)構(gòu)，累計(jì)中方協(xié)議投資額79.05億美元。
這些投資主要涉及生產(chǎn)制造、研究開發(fā)、資產(chǎn)運(yùn)作、營銷網(wǎng)絡(luò)、運(yùn)維服務(wù)和資源開發(fā)等18個行業(yè)大類，呈現(xiàn)出全產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展態(tài)勢。

此外，記者從深圳“走出去”大講堂歐洲投資專場獲悉，深圳市企業(yè)投資主要分布在瑞典、德國、意大利、芬蘭和英國等國家。
總體來看，深圳企業(yè)的境外投資規(guī)模和領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，呈現(xiàn)多樣化的發(fā)展趨勢，為深圳市的經(jīng)濟(jì)增長、結(jié)構(gòu)調(diào)整、科技創(chuàng)新提供了新引擎、新活力、新動能。

境外投資備案（ODI備案），簡單來說就是中國境內(nèi)企業(yè)進(jìn)行境外直接投資或并購交易，需要在獲得發(fā)改委、商務(wù)部以及外匯管理局三個部門的核準(zhǔn)、備案或登記。
一般來說，境外投資備案分為兩種：

1.新設(shè)。
新設(shè)就是要在香港或者海外的其他國家新成立一家公司，大陸境內(nèi)的這家公司必須作為股東，占股多少沒有要求
2.并購。
并購就是在國外控股一家公司，作為并購方的股東，但是需要出具盡職調(diào)查。

深圳企業(yè)辦理境外投資備案的條件：
1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；

2、主體和成立時間要求：成立滿一年且可以提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；

3、股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：需要具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性；

4、大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴(yán)格審核。

深圳企業(yè)辦理境外投資備案的步驟如下：

1、向發(fā)改委立項(xiàng)，向發(fā)改部門及委會部門申請項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

2、通過商務(wù)部審批發(fā)證，商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

3、銀行放外匯，外管局監(jiān)管。
投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報(bào)。
外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

深圳企業(yè)辦理境外投資備案所需材料

1、境內(nèi)投資的主體信息

2、境內(nèi)投資主體(深圳公司)較近上一年的財(cái)務(wù)報(bào)表

3、上一年度審計(jì)報(bào)告;

4、董事會/執(zhí)行董事決議;

5、項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(包括經(jīng)濟(jì)技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)、社區(qū)、環(huán)境等盡職調(diào)查結(jié)論)

6、前期工作落實(shí)情況說明

深圳境外投資備案辦理時限：

一般來說符合條件且資料齊全，備案機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目備案表之日起7個工作日內(nèi)向投資主體出具備案通知書，但實(shí)際操作中，深圳辦理境外投資備案前期工作包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資環(huán)境分析、資金來源證明等，光是資料準(zhǔn)備就需要耗費(fèi)大量的精力，而且對于政策和流程熟悉程度要求非常，如果交由專 業(yè)的代辦機(jī)構(gòu)辦理，一般辦理時長在1-2個月左右。

深圳境外投資備案辦理費(fèi)用：

具體價(jià)格需要根據(jù)境外投資的項(xiàng)目難度及對外投資金額才能確定，在詳細(xì)了解企業(yè)及個人實(shí)際情況和需求后，騰博國際可承諾境外投資備案，不過可全額退款。

其他注意事項(xiàng)：

1、境外投資核準(zhǔn)文件、備案通知書有效期為2年，如果需要延長有效期的，投資主體應(yīng)當(dāng)?shù)狡谇?span style="font-family: Calibri;">30個工作日提出延長有效期的申請。

2、已核準(zhǔn)或備案的境外投資以下項(xiàng)目發(fā)生變化，投資主體應(yīng)當(dāng)提前申請變更：（1）投資主體增加或減少；（2）投資地點(diǎn)發(fā)生重大變化；（3）主要內(nèi)容和規(guī)模發(fā)生重大變化；（4）中方投資額變化幅度達(dá)到或超過原核準(zhǔn)、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；（5）需要對項(xiàng)目核準(zhǔn)文件或備案通知書有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行重大調(diào)整的其他情形。

此外需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴(yán)查，比如合伙企業(yè)、母小子大、快設(shè)快出等。
如果沒辦法說明具體境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，一般很難通過審查。

以上根據(jù)騰博國際卞經(jīng)理實(shí)際辦理經(jīng)驗(yàn)撰寫，詳情可點(diǎn)主頁私信咨詢。

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